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Déclaration impôt : les meilleures astuces pour réduire votre imposition !

21/04/2021
Notre guide pour déclarer vos revenus et profiter de réductions d'impôt

Le service de déclaration d’impôt 2021 est en ligne sur le site : www.impots.gouv.fr.
Ne tardez plus !

 

Déclaration impôt : revenus d’activité

Depuis quelques années, votre employeur a l’obligation de transmettre vos revenus à l’administration fiscale. Si ce service s’avère pratique et permet de gagner du temps,  des erreurs sont possibles. Pensez à vérifier le montant déclaré par votre employeur. Pour vous assurer que le montant est exact, comparez le à votre fiche de paie du mois de décembre 2020 sur laquelle vous avez le montant total de l’année. Votre déclaration d’impôt sera ainsi plus sûre.

 

Déclaration impôt : revenus fonciers

Tout d’abord, la déclaration impôt des revenus fonciers se révèle plus complexe. Pour la réaliser,  vous devez  cocher la case “revenus fonciers”. Cela aura pour effet de générer le formulaire de déclaration CERFA 2044.

Dans ce formulaire vous trouverez plusieurs colonnes, chacune correspondant à un appartement. Dans un 1er temps,  vous devez donc déclarer séparément chaque bien locatif. Vous trouverez d’abord la partie “recettes” correspondant au montant des loyers perçus au titre de l’année 2020.

Puis vous trouverez ensuite la partie “charges” correspondant à tous les frais payés en 2020:

  • Frais de gestion et d’administration : communément appelé frais d’agence

  • Primes d’assurance : correspond à l’assurance Propriétaire Non Occupant

  • Dépenses de réparation, d’entretien et d’amélioration: déclarez ici tout travaux réalisés

  • Taxe foncière

  • Provisions pour charges

  • Régularisation des provisions pour charges

Ensuite, une fois toutes ces cases renseignées, le total sera calculé automatiquement. Il restera une case à remplir:  les intérêts d’emprunt payés en 2020.

Dès lors, rendez-vous ensuite en ligne 263. Vous déterminerez ici le bénéfice ou le déficit de vos revenus fonciers. Pour le calculer vous devez  additionner le total des charges aux intérêts d’emprunt puis soustraire ce montant aux loyers perçus.

Ce résultat apparaît en ligne 263 intitulée ” Revenus fonciers taxables”. Enfin, attention les revenus fonciers ne concernent que les appartements loués nus. La location meublée sera à déclarer dans la partie BIC.

 

Revenus fonciers positifs

D’abord, si le loyer annuel déclaré est supérieur à l’ensemble de vos charges, alors le montant sera à reporter en case 4BA, formulaire 2042. Mais comment sont fiscalisés les revenus de vos biens immobiliers? Ceux-ci viennent s’ajouter à vos revenus d’activité. Ils sont donc taxés selon votre Tranche Marginale d’Imposition. Par ailleurs, ils sont  soumis aux prélèvements sociaux ( 17.2%). Vous l’aurez donc  compris, vos revenus fonciers sont doublement fiscalisés.

 

DÉFICIT FONCIER À LYON

 

LMNP : Comment déclarer une location meublée ?

Tout d’abord,  les loyers issus d’un appartement meublé LMNP n’appartiennent pas à la même catégorie de revenus que les loyers d’un appartement nu. En effet, tandis que les loyers d’un appartement nu sont des revenus fonciers, les loyers d’un appartement meublé sont des BIC ( bénéfices industriels et commerciaux).

Un appartement LMNP permet des avantages fiscaux très intéressants. A l’image d’une entreprise qui va pouvoir déduire de son résultat ses investissements,  l’investisseur pourra amortir comptablement son appartement. Cet amortissement permettra de réduire le bénéfice et ainsi réduire l’impôt.

En plus de cet amortissement, l’investisseur pourra déduire toutes les autres charges ( intérêts d’emprunt, assurances, frais d’agence, travaux).

Par conséquent, un investissement LMNP est donc idéal dans une optique de retraite et de revenus complémentaires. En effet, en plus d’une fiscalité avantageuse, la rentabilité locative est plus intéressante qu’une location nue. En effet, un loyer meublé est en moyenne 20% plus élevé.

 

NOS APPARTEMENTS MEUBLÉS

 

Déclaration impôt : Quid des réductions d’impôt?

Si la fiscalité française est très importante, c’est aussi le pays qui bénéficie du plus grand nombre de niches fiscales. Mais comment les déclarer?

 

Crédit d’impôt pour aides à domicile

Depuis quelques années, les aides à domicile donnent lieu à des crédits d’impôt.

Mais qu’appelle-t-on aides à domicile? Il s’agit de prestations de SAP (services à la personne) :

  • Entretien de la maison,  jardinage et travaux de bricolage
  • Garde d’enfants à domicile
  • Soutien scolaire
  • Prestations esthétiques à domicile pour les personnes dépendantes
  • Livraison de repas et de courses à domicile
  • Aide informatique
  • Aide dans la vie de tous les jours
  • Assistance  à domicile aux familles fragilisées et à toute personne qui présente une invalidité temporaire

 

SIMULATION PERSONNALISÉE

 

Dans le cadre des prestations ci-dessous, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt de 50% du montant de la prestation. Le montant est plafonné à 12 000€, permettant un crédit d’impôt de 6 000€. Enfin, depuis le prélèvement à la source, 60% de ce crédit d’impôt est versé en janvier, le solde en juillet selon la déclaration réelle.

 

Déclaration impôt : Réduction d’impôt pour investissement immobilier

L’unes des meilleures façons pour réduire ses impôts est d’investir dans l’immobilier. Mais comment? Sur quel type de bien immobilier? Si plusieurs dispositifs de défiscalisation existent depuis de très nombreuses années, on peut les classifier dans 2 catégories:

 

Réduction d’impôt dans l’immobilier neuf

Depuis la fin des années 70,  certaines régions souffrent d’une pénurie de logements. Ces villes, en général les grandes  agglomérations où le bassin d’emplois est important, affichent une demande nettement supérieure à l’offre.

Conscient de ce phénomène, le gouvernement a mis en place plusieurs lois de défiscalisation :

  • loi De Robien

  • loi Borloo

  • loi Scellier

  • loi Duflot

Depuis 2014, la loi de défiscalisation pour l’immobilier neuf est le dispositif Pinel.

Le principe est simple:

  • Acheter un appartement neuf dans une ville éligible
  • Le mettre en location pendant 6 ans minimum
  • Respecter des plafonds de loyers
  • Respecter des plafonds de revenus du locataire

 

NOS PROGRAMMES PINEL

 

Vous avez réalisé un investissement en loi Pinel et vous souhaitez savoir comment réaliser votre déclaration d’impôt ?

Pour votre 1ère déclaration, il vous faudra réaliser 3 déclarations :

À partir de la 2ème année, seule la déclaration de revenus fonciers sera à effectuer.

 

Déclaration impôt : l’immobilier ancien

Vous préférez le charme de l’immobilier ancien? La loi Malraux peut répondre à vos envies de vieille pierre et de réductions d’impôt. Votre impôt sur le revenu est supérieur à 10 000€ par an, découvrez ce dispositif de défiscalisation. Évoqué plus haut, le dispositif du déficit foncier est idéal pour un investisseur disposant déjà de revenus fonciers.

 

NOS APPARTEMENTS MALRAUX ET DÉFICIT FONCIER

 

Enfin, vous avez investi en déficit foncier et vous souhaitez savoir comment effectuer la déclaration d’impôt? C’est ici.

Contacter nos conseillers patrimoniaux Corneille Patrimoine afin d’étudier ensemble les solutions de réduction d’impôts en cohérence avec votre profil.